发行可转换为股票的公司债券的规定有哪些 可转债发行条件有哪些

发行可转换为股票的公司债券的规定有哪些

可转换公司债券的发行条件
(1)最近3年连续盈利，且最近3年净资产收益率平均在10%以上属于能源、原材料、基础设施类的公司可以略低，但是不得低于7%
(2)可转换债券发行后，公司资产负债率不高于70%
(3)累计债券余额不超过公司净资产额的40%
(4)上市公司发行可转换债券，还应当符合关于公开发行股票的条件。
发行分离交易的可转换公司债券，除符合公开发行证券的一般条件外，还应当符合的规定包括：公司最近一期末经审计的净资产不低于人民币15亿元最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均不少于公司债券1年的利息本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%，预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额等。分离交易的可转换公司债券募集说明书应当约定，上市公司改变公告的募集资金用途的，赋予债券持有人一次回售的权利。
所附认股权证的行权价格应不低于公告募集说明书日前20个交易日公司股票均价和前1个交易日的均价认股权证的存续期间不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月募集说明书公告的权证存续期限不得调整认股权证自发行结束至少已满6个月起方可行权，行权期间为存续期限届满前的一段期间，或者是存续期限内的特定交易日。参考资料：东奥会计在线

可转债发行条件有哪些

您好，可转债发行条件有：
1.最近3年连续盈利，且最近3年净资产收益率平均在10％以上，属于能源、原材料、基础设施类的公司可以略低，但是不得低于7％
2.可转换债券发行后，公司资产负债率不高于70％
3.累计债券余额不超过公司净资产额的40％
4.上市公司发行可转换债券，还应当符合关于公开发行股票的条件

创业板上市公司可以发行可转债吗上市的条件是什么

可以2113。创业板上市公司在按照证监会规定完成可转换债券发行后可以向深交所申请上市。5261可转换公司债券在深交所上市，应当符合下列条件：4102
　　(一)可转换公司债券的期限为一年以上；
　　(二1653)可转换公司债券实际发行额不少于5000万元；
　　版(三)申请可转换公司债券上市时权仍符合法定的公司债券发行条件。

可转换公司债券交易规则

（1）交易方式：可转换公司债券实行T 0交易。可转换公司债券的委托、交易、托管、转托管、行情揭示参照A股办理。
（2）交易报价：可转换公司债券以面值100元为一报价单位，价格升降单位为0.01元。以面值1000元为1手，以1手或其整数倍进行申报，单笔申报最大数量应当低于1万手（含1万手）。
（3）交易清算：可转换公司债券交易实行T 1交收，投资者与券商在成交后的第二个交易日办理交割手续。
拓展资料：可转债全称是“可转换公司债券”，是上市公司发行的一种含权债券，兼具债权和期权的特征，在债券状态下，发行人需要向债券一样支付利息。转债投资者除了拥有债权之外，还拥有转股权，即以事先约定转股价格将债券转换成公司股票。可转换债券持有人还享有在一定条件下将债券回售给发行人的权利，发行人在一定条件下拥有强制赎回债券的权利。
上市公司发行可转债本质是向投资者借钱，该债券利率一般低于普通公司的债券利率，企业发行可转换债券可以降低筹资成本；到期后，发行的上市公司要给投资者利息，到期要偿还本金。
如果持有人看好发债公司股票增值潜力，在宽限期之后可以行使转换权，按照预定转换价格将债券转换成为股票，发债公司不得拒绝。如果债券持有人不想转换，则可以继续持有债券，直到偿还期满时收取本金和利息，或者在流通市场出售变现。
我国《上市公司证券发行管理办法》规定，可转换公司债券的期限最短为1年，最长为6年，自发行结束之日起6个月方可转换为公司股票。可转债要在转股期内才能转股。现在市场上交易的可转债转股期一般是在可转债发行结束之日起六个月后至可转债到期日为止。期间任何一个交易日都可转股。
可以将转债看作是“债券 转股权利”的组合，一般半年或1年付息1次（一般为一年），到期后5个工作日内应偿还未转股债券的本金及最后1期利息。如：第一年0.4%、第二年0.6%、第三年1.0%、第四年1.5%、第五年1.8%、第六年2.0%。

发行可转换债券的条件

(一)公开发行可转换债券的条件

　　根据《发行管理办法》的规定，上市公司发行可转换债券，除了应当符合增发股票的一般条件之外，还应当符合以下条件：

　　1、最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据；

　　2、本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%；

　　3、最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息。

　　发行分离交易的可转换公司债券，除符合公开增发股票的一般条件外，还应当符合下列条件：

　　1、公司最近一期末经审计的净资产不低于人民币15亿元；

　　2、最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息；

　　3、最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均不少于公司债券1年的利息，但最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%(扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据)除外；

　　4、本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%，预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额。

　　上市公司存在下列情形之一的，不得公开发行可转换公司债券：(与不得公开增发股票的条件相同)。